Диагностика финансовых потерь
и мошенничества (ФПМ)
и мошенничества (ФПМ)
4 - 5 сентября 2023, очный формат участия
О курсе
Методики, рассматриваемые в данной программе, позволят слушателям сформировать навыки выявления и оценки финансовых потерь для компании.
Мы затронем как вопросы эффективности текущей деятельности, так и внутренних инвестиций. Программа рассматривает темы предотвращения финансовых нарушений в рекламе, капитальных вложениях, инвестициях в оборотные активы, а так же включает в себя учебные кейсы и примеры из практики.
Участникам обучения будут предоставлены чек-листы, методики анализа убытков и алгоритмы выявления экономических потерь, которые позволят выявлять и предотвращать финансовые нарушения на ранних стадиях. В программу также включены вопросы оценки финансовых потерь по внешними инвестициям, таким как сделки M&A.
Мы затронем как вопросы эффективности текущей деятельности, так и внутренних инвестиций. Программа рассматривает темы предотвращения финансовых нарушений в рекламе, капитальных вложениях, инвестициях в оборотные активы, а так же включает в себя учебные кейсы и примеры из практики.
Участникам обучения будут предоставлены чек-листы, методики анализа убытков и алгоритмы выявления экономических потерь, которые позволят выявлять и предотвращать финансовые нарушения на ранних стадиях. В программу также включены вопросы оценки финансовых потерь по внешними инвестициям, таким как сделки M&A.
Для кого курс
Руководителей коммерческих и государственных организаций;
Руководителей и специалисты отделов экономической и информационной безопасности;
Специалистов по информационно-аналитической работе;
Риск-менеджеров;
- Внутренних контролеров;
- Сотрудников юридических и договорных отделов, а также подразделений внутреннего контроля и аудита;
Особенности курса
Обучение
Программа курса составляет 16 академических часов
Документ
По окончании слушатель получает удостоверение о повышении квалификации установленного образца
Что входит
Для слушателей предусмотрено: обед, кофе-брейк. По завершении обучения вас ждет фуршет
Место проведения
Обучение и проживание в современном отеле бизнес-класса «Омега Сириус» в г. Сочи
Дополнительно
Развлекательная программа (по желанию)
Форум ИнфоБЕРЕГ
Возможность принять участие в XXII Всероссийском форуме «Информационная безопасность. Регулирование. Технологии. Практика. ИнфоБЕРЕГ», организатором которого выступает Академия Информационных Систем. (5 – 8 сентября, г. Сочи) Подробнее о форуме
Программа
4 - 5 сентября 2023, занятия проводятся в очном формате
Первый день.
Блок 1
Блок 1
Принципы и методика диагностики ФПМ
Пользователи результатов диагностики. Принципы построения системы диагностики ФПМ. Участники и задействованный персонал. Три уровня диагностики ФПМ (абсолютные показатели, относительные показатели, прогнозные показатели и дашборды). Взаимосвязанные методики диагностики: план-факт анализ, исторический, вертикальный и отраслевой анализ. Комплексный многофакторный анализ.
Рассмотрение учебных кейсов и примеров из практики.
Рассмотрение учебных кейсов и примеров из практики.
Блок 2
Ключевые источники информации для диагностики
Финансовая отчётность: финансовый баланс, отчет о финансовых результатах и отчет о движении денежных средств. Бюджет компании и структура ЦФО. Выявление «слепых зоны» бюджетного процесса. Взаимосвязь структуры ЦФО и мотивации персонала. Статистическая информация. Нормативные показатели, как ключевой источник оперативной диагностики.
Рассмотрение учебных кейсов и примеров из практики.
Рассмотрение учебных кейсов и примеров из практики.
Блок 3
Методика диагностики операционной деятельности
Диагностика текущих потерь на основе показателей рентабельности. Вертикальный анализ отчета о финансовых результатах. Методика выявления убытков и потерь через структурный анализ затрат и доходов. Исторический анализ «всплывающих и тонущих затрат». Примеры из практики.
Практическое задание: диагностика финансовых убытков и выявление мошенничества на основе отчета о финансовых результатах.
Принципы диагностики финансового баланса. «Черные дыры» баланса. Выявление мнимых активов. Комплексный вертикальный и исторический анализ. Методика сокрытия текущих потерь через расходы будущих периодов. Примеры из практики.
«Замороженные» активы. Методика диагностики потерь через показатели оборачиваемости. Анализ избыточных запасов. Диагностика эффективности работы с дебиторской задолженностью. Потери компании от неэффективной работы с кредиторской задолженностью и заёмным капиталом. Примеры из практики.
Анализ эффективности работы подразделений через финансовый цикл.
Практическое задание: расчет экономических потерь на основе методики финансового цикла и оборачиваемости активов.
Практическое задание: диагностика финансовых убытков и выявление мошенничества на основе отчета о финансовых результатах.
Принципы диагностики финансового баланса. «Черные дыры» баланса. Выявление мнимых активов. Комплексный вертикальный и исторический анализ. Методика сокрытия текущих потерь через расходы будущих периодов. Примеры из практики.
«Замороженные» активы. Методика диагностики потерь через показатели оборачиваемости. Анализ избыточных запасов. Диагностика эффективности работы с дебиторской задолженностью. Потери компании от неэффективной работы с кредиторской задолженностью и заёмным капиталом. Примеры из практики.
Анализ эффективности работы подразделений через финансовый цикл.
Практическое задание: расчет экономических потерь на основе методики финансового цикла и оборачиваемости активов.
Второй день.
Блок 1
Блок 1
Как не ошибиться в оценке инвестиционного проекта
Основные виды инвестиционных проектов. Популярные ошибки в практике финансовой оценки проекта. Принципы релевантности инвестиционных расходов.
Практическое задание: «Оценка решений по инвестированию в инфраструктуру и рекламную компанию».
Блок 2
Методика диагностики ФПМ во внутренних инвестиционных проектах
Финансирование внутренних инвестиционных проектов. Первоначальные инвестиции, потребность в оборотном капитале, CAPEX. Анализ и оценка решений по капиталовложениям в инфраструктуру бизнеса.
Принципы формирования «кассовых дыр» при внутренних инвестиционных проектах. Сценарии возникновения убытков и потерь активов при возникновении «кассовых разрывов». Отчет о движении денежных средств, как ключевой инструмент диагностики и предотвращения «кассовых разрывов».
Рассмотрение учебных кейсов и примеров из практики.
Принципы формирования «кассовых дыр» при внутренних инвестиционных проектах. Сценарии возникновения убытков и потерь активов при возникновении «кассовых разрывов». Отчет о движении денежных средств, как ключевой инструмент диагностики и предотвращения «кассовых разрывов».
Рассмотрение учебных кейсов и примеров из практики.
Практическое задание: Диагностика кассового разрыва и сценарии развития негативной ситуации.
Блок 3
Диагностика ФПМ в контролируемых компаниях
Принципы диагностики ФПМ в полностью и частично контролируемых компаниях. Убытки по инвестициям во внешних проектах. Сокрытие информации о доходах или финансовых потерях в дочерних компаниях.
Формула комплексной оценки рентабельности компании. Показатели рентабельности активов и акционерного капитала. Многофакторная модель Дюпона.
Алгоритм проведения комплексного анализа эффективности компании (план-факт анализ бюджета доходов и расходов, модель Дюпона, вертикальный анализ рентабельности, анализ оборачиваемости активов).
Рассмотрение учебных кейсов и примеров из практики.
Формула комплексной оценки рентабельности компании. Показатели рентабельности активов и акционерного капитала. Многофакторная модель Дюпона.
Алгоритм проведения комплексного анализа эффективности компании (план-факт анализ бюджета доходов и расходов, модель Дюпона, вертикальный анализ рентабельности, анализ оборачиваемости активов).
Рассмотрение учебных кейсов и примеров из практики.
Блок 4
Диагностика в рамках сделок по приобретению новых компаний
Риски и потери во внешних инвестиционных проектах. Комплексный анализ: технический, правовой, маркетинговый, финансовый анализ. Чек лист проверки инвестиционного проекта. Примеры из практики.
Инвестиционная математика: стоимость денег во времени. Понятия наращения и дисконтирования, как основа для оценки инвестиционных проектов
Динамические методы оценки инвестиций: метод чистой приведенной стоимости (NPV); дисконтированный метод окупаемости проекта (DPP); метод внутренней нормы доходности (IRR).
Методика диагностики инвестиционных показателей проекта.
Практическое задание: «Расчет и анализ инвестиционных показателей проекта».
Инвестиционная математика: стоимость денег во времени. Понятия наращения и дисконтирования, как основа для оценки инвестиционных проектов
Динамические методы оценки инвестиций: метод чистой приведенной стоимости (NPV); дисконтированный метод окупаемости проекта (DPP); метод внутренней нормы доходности (IRR).
Методика диагностики инвестиционных показателей проекта.
Практическое задание: «Расчет и анализ инвестиционных показателей проекта».
Блок 5
Экономическая безопасность в разрезе уголовного права
- практические особенности уголовного правоприменения в сфере экономической безопасности и что необходимо знать про Уголовный Кодекс специалисту в области ЭБ;
- современные тренды уголовного процесса по «народной» статье «мошенничество»;
- оценка бизнес-рисков с точки зрения уголовных норм законодательства;
- Какие бывают трудности в расследовании и доказывании преступлений в сферах ПФМ.
Подведение итогов
Кто ведет обучение
- Лукинский Дмитрий ГеоргиевичЭксперт в области корпоративных финансов, аудиторской деятельности и инвестиционного анализа, преподаватель, бизнес-тренер, 20 лет практического опыта в сфере бухгалтерии, внешнего и внутреннего аудита, финансов, инвестиций.
- Баранов Игорь ПавловичАдвокат, Эксперт Национального антикоррупционного комитета РФ, преподаватель АИС, ведущий эксперт по проверкам правоохранительными органами субъектов предпринимательской деятельности. Общий стаж юридической работы более 20-ти лет. Длительное время работал в правоохранительных органах (прокуратура РФ и Следственный комитет РФ).
Диагностика финансовых потерь и мошенничества (ФПМ)
Выездной интенсив по экономической безопасности. 4 - 5 сентября 2023
